稅季又到啦！每年10月都是稅季開始，銀行以及貸款機構都會趁機推出低息稅務貸款吸引顧客。申請這類貸款時，如何可以享得最低利率？另外又有甚麼方法可以慳稅？今次就同大家講講有什麽好方法！

什麼是稅貸?

稅務貸款（稅貸），坊間亦稱之為稅季貸款，其實也是私人分期貸款的其中一種，其目的是幫助需要交稅的打工仔渡過稅季（每年1、４月）。故此各大銀行及財務機構都會推出年利率較低的貸款產品幫助香港上班族渡過難關！有些財務機構雖然未必會以「稅貸」名義推出貸款產品，但在稅季時亦會加推與稅務貸款性質接近的私人貸款，以吸納更多客源。

稅務貸款的最大優點就是利息比一般私人貸款低，實際年利率僅為2厘左右，部份更低於2％，加上銀行及財務機構不會侷限申請人只能把資金作交稅用途，因此不少申請人會借助稅季貸款作其他用途。現時稅貸的貸款額根據打工仔的收入釐定，一般為月薪的8倍至20倍，假設打工仔月薪為30,000元，其稅貸總額可高達60萬元($30,000 x 20)。稅貸還款期可高達60個月，可根據自己的實際需要而選擇計劃長短。

怎樣申請稅貸？

稅務貸款的申請門檻不高，常見要求包括年滿18歲、月薪達5,000至10,000元（視乎貸款機構而定）、能出示稅單副本、身份證明文件、入息證明及住址證明等，實際要求按貸款機構及借款人的狀況而各有不同。

合資格申請人預備好文件後，便可申請稅貸，流程相當簡單：

1. 親身、打電話或經網上遞交申請，並提供所需文件；
2. 等待貸款機構批核貸款，通常可在1至2天獲通知結果；
3. 獲批及確認條款後，貸款機構便向申請人放款

交稅是無可避免，要避免耽誤儲錢大計，請善用林林總總的免稅額和扣稅項目，助你「拆彈」。

1. 個人免稅額

無論是全職、兼職，還是其他合約工作，只要收入來源地是香港，就必需要交薪俸稅。在每個課稅年度，納稅人除了可享基本個人免稅額$132,000元外（已婚人士免稅額為$264,000元），如家中有父母、祖父母、兄弟姊妹，或子女需要供養和照顧，亦可按供養家人的數量申請免稅額資格。

2.自願醫保計劃

自願醫保計劃（VHIS）是政府推行的一項措施，旨在鼓勵更多市民能在年輕時為自己購買醫療保障。在計劃下，投保人的所有保費均可在薪俸稅和個人入息課稅下享有稅務減免的優惠，每名受保人每年最高可享高達$8,000元的免稅額。目前自願醫保計劃有分為「標準計劃」和「靈活計劃」兩種，扣稅額分別為$3,000元和$8,000元，而實際可以扣除的金額則需視乎保費和納稅人的稅率而定。

3.延期年金及強積金自願性供款

合資格延期年金和強積金可扣稅自願性供款，合共可提供最高$60,000元的扣稅上限。如納稅人的薪俸稅稅階為最高的17%，年金的供款上限達6萬元，則可以節省$10,200元的稅金。此外，夫婦二人更可以靈活調配稅項，用盡合併報稅後的$120,000元最高扣稅額。值得一提的是，由於保單數目不設上限，納稅人除了可以為配偶購買扣稅年金，更可以同一時間為家人購買自願醫保，將扣稅限額用到最盡。

4.居所貸款利息

若納稅人本身是供樓一族，便合資格申請從薪俸稅和個人入息課稅中，扣除最高$100,000元的居所貸款利息。合資格的申請人必需是該物業的業主，同時亦只限於自住物業。如果納稅人想用盡扣稅額，便建議承造按揭年期長的物業，因為總利息開支越高，能使用的扣稅限額也會越大。

5.個人進修開支

如果納稅人報讀與工作相關的進修課程，而課程又獲得政府和指定機構的認可，便可申請最高$100,000元的扣稅額。可扣稅的進修課程分為三大類：第一類是由教育提供者提供的課程，如大學、專上學院、註冊學校提供的課程；第二類則是由行業協會、專業協會或業務協會提供的訓練或發展課程，包括香港銀行公會、機械工程師學會、香港專業保險經紀協會等課程；而第三類則是由《稅務條例》附表13所指明的機構所認可的課程。但注意，一般個人興趣班和自修課程並不符合申請扣稅資格。